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交易所作为“哨兵”镇守前线,证监会则将更有余力投入市场乱象和重大问题的监管。一方面,目前IPO保持较快速度发行,证监会必须严把入口,对IPO企业加大“质量审核”;另一方面,为牟利铤而走险者屡禁不绝,必须以专项行动的方式对乱象集中打击。
证监会上周五对上半年IPO现场检查进行了通报,结果显示问题依然很多,情势也比较严峻。检查涉及35家企业,有的企业会计处理不合规、招股书前后不一致、关联交易披露不完整等等,其中2家企业因涉嫌违法违规被移送稽查局做进一步调查。受现场检查震慑,其间另有13家企业主动要求撤回IPO申请。
两家企业当中,一家是广东科茂林产业化工股份有限公司,涉嫌存在账外支付费用、虚构利润,实际控制人近亲属涉嫌虚假转让股权消除同业竞争等问题;另一家是北京翰林航宇科技发展股份公司,涉嫌将公司资金大额提现存入实际控制人个人银行账户,通过供应商虚开发票后返还款项、个人账户收取公司货款等方式将公司资金转移至实际控制人个人账户等问题。
据证监会主席助理黄炜介绍,今年上半年,证监会启动初步调查和立案调查的案件就有302起;稽查部门调查终结立案案件118起,其中移送行政处罚审理程序103起,移送公安机关19起;共对61家机构和310个个人采取行政处罚措施,对32人采取市场禁入措施。
与往年相比,打击案件数量和种类都有大幅提升,但是市场问题层出不穷,禁而不止,且不断花样翻新。目前证监会正在进行第三批专项执法行动案件的调查,18起内幕交易案当中15起已经完成现场调查。
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